Налоговый вычет за помощь семье: как его получить в Германии?

Жизнь за границей не предполагает обрывания связей с родными и семьей. И часто мы помогаем им финансово. Вы знали, что в Германии можно добавить в налоговую декларацию помощь родственникам в родной стране и получить за это налоговый вычет? TransferGo рассказывает, как это сделать.

За кого из родственников можно получить налоговый вычет?

В Германии его можно получить за финансовую помощь, оказанную родственникам-иждивенцам. Кто входит в их число, регулирует §33 EStG закона о подоходном налоге. Так, компенсировать можно средства, отправленные: родителям, дедушкам или бабушкам, внукам. В то же время, если иностранец помогает братьям, сестрам или племянникам, такие суммы не будут учтены налоговой. Помощь супругам можно компенсировать только в том случае, если они проживают за пределами Германии. 

Невозможно вернуть помощь детям, если на них выплачивается пособие на ребенка (Kindergeld) или налоговый вычет (Kinderfreibetrag).

Какой размер помощи учитывается?

Этот момент зависит от государства, в котором проживает родственник. Также учитывается прожиточный минимум этой страны, поскольку он везде разный. Соответственно, например, для России компенсация составит около половины прожиточного минимума Германии – 4584 евро. За помощь родственнику из Украины – налоговая вернет одну четверть – 2292 евро.

Также стоит помнить, что, например, если вы в январе отправили родственнику 4584 евро, то это помощь на весь год, и она будет учтена полностью. А вот, если вы отправили ту же сумму, например, в июле, при компенсации будет учитываться лишь половина, поскольку это помощь на полгода. Рекомендуем заранее решить, когда и сколько денег вы будете передавать. 

Как правильно перечислить помощь родственникам?

При заполнении налоговой декларации нужно учитывать, что если вы отправляете деньги родственнику за границу, то налоговой службе в Германии необходимо предоставить следующие документы с нотариально заверенным переводом на немецком языке: 

• Выписку с банковского счёта, которая подтверждает снятие денег в стране проживания получателя.
• Подтверждение того, что средства были переведены на банковский счёт родственника — если вы переводите деньги через TransferGo, то вы просто можете поделиться скриншотами из приложения.
• Расписка от родственника, которая свидетельствует о получении им наличных.

К слову, если вы должны платить алименты родственникам, живущим, например, в России, то не получите налоговый вычет, поскольку в Германии это не предусмотрено для родственников лиц, которые подчиняются закону других стран.

Каким требованиям должен отвечать родственник?

Для получения вычета человек, работающий в Германии, должен подтвердить, что его родственник нуждается в помощи. Так, по закону малоимущий должен отвечать таким критериям: 

• Не владеть имуществом, дороже 15 500 евро по текущей стоимости.
• Иметь доход – ниже прожиточного минимума, который можно определить для каждой страны на сайте министерства финансов. 
• Быть пенсионером, инвалидом или учиться, то есть не иметь возможности самостоятельно себя обеспечивать.

Под льготы также попадает трудоспособный родственник, который остался без работы не по своей вине и, например, числится на бирже труда. Об этом он должен предоставить справку. 

Какие доказательства нужно предоставить?

Если вы переводите деньги через немецкий банк, то нужно сохранить все квитанции. Если же на счету получателя нет имени – необходимо предоставить доверенность, которая подтверждает, что родственник имеет право им пользоваться. Также необходимо зафиксировать, когда и сколько денег было снято с такого счета. В случае с переводами через TransferGo это ещё проще — в вашем аккаунте все доказательства денежных переводов сразу окажутся под рукой.

Если деньги передавались наличными, то родственник должен дать расписку за каждый платеж. В документе нужно указать имена и адреса отправителя и получателя, где и когда получены деньги, а также расписка должна содержать подписи обеих сторон.  

Также существуют случаи, когда иностранцы, работающие в Германии, сами передают помощь за пределами Германии. В этом случае нужно сохранить все маршрутные квитанции, бирки, а также сделать копии паспорта, где есть отметка о пересечении границы в обе стороны. Если вы навещаете супругу и детей, предоставлять доказательства не нужно, поскольку закон разрешает отдавать жене или мужу до четырех зарплат в год. 

Как получить компенсацию с налогов?

1. Для начала – скачайте форму заявления на содержание родственника (Unterhaltserklärung) на сайте (https://www.formulare-bfinv.de/)
2. Ваш родственник должен заполнить, подписать, а также заверить документ у нотариуса. 
3. Соберите и переведите остальные документы на немецкий язык и также заверьте их у нотариуса.
4. Заполняя налоговую декларацию, приложите к ней документы и внесите расходы в раздел Außergewöhnliche Belastung.
5. После этого налоговая служба Германии примет решение о списании ваших расходов на малоимущих родственников. Если оно негативное – то вы сможете его оспорить в сроки, указанные в отказе.

Списание налогов – это всегда приятный бонус для человека, работающего в Германии. А если вам нужно отправить финансовую помощь из этой страны родственникам на родине, рекомендуем воспользоваться сервисом международных денежных переводов TransferGo. Это выгодно, быстро и надежно! А ещё это значительно упрощает процесс подачи налоговой декларации.